Das Steuerrechtsteam von HWW Hewelt Wojnowski Lindner i Wspólnicy bietet Unternehmern im Rahmen ihrer Tätigkeit umfassende und professionelle Rechts- und Steuerdienstleistungen.
Laufende Steuerberatung
Wir beraten zu aktuellen Steuerfragen in allen Bereichen, mit besonderem Schwerpunkt auf der Einkommensteuer (PIT, CIT), der Mehrwertsteuer (VAT), der Erbschafts- und Schenkungssteuer, der Steuer auf zivilrechtliche Transaktionen (PCC) sowie den lokalen Steuern.
Steueroptimierung und Steuerplanung
Wir bieten Ihnen unser Wissen und unsere Erfahrung im Bereich der Transaktionssteuern, beginnend mit der Steuerplanung sowie in den nachfolgenden Phasen der Transaktion. Unser Team bietet einen Service an, der aus einer gründlichen Analyse der individuellen steuerlichen Folgen einer geplanten oder durchgeführten Transaktion besteht, zusammen mit einer Empfehlung für die spezifischen Optionen für ein optimales Vorgehen unter Berücksichtigung möglicher steuerlicher Risiken und der Möglichkeiten, diese zu mindern.
Steuerberatungsdienste Der Umfang der Steuerberatungsdienste umfasst:
- Einkommenssteuern (PIT, CIT), Mehrwertsteuer, Zölle, Verbrauchssteuern, PCC, lokale Steuern, Erbschafts- und Schenkungssteuer sowie Sozialversicherung (ZUS) und Krankenversicherung (NFZ).
- Besteuerung von Transaktionen, einschließlich Steuerplanung, mit besonderem Schwerpunkt auf PIT, CIT, VAT, PCC.
- Umstrukturierung von Unternehmen, einschließlich Fusionen, Umwandlungen und Spaltungen von Unternehmen und anderen Wirtschaftseinheiten, Veräußerung eines Unternehmens, seiner Teile oder einzelner Vermögenswerte, Verkauf von Anteilen, Aktien, sämtlichen Rechten und Pflichten an Personengesellschaften, Ausscheiden eines Gesellschafters aus einem Unternehmen, Teilrücknahme von Anteilen, Reduzierung von Einlagen, Unterstützung bei der Wahl der steuerlich optimalen Rechtsform und Besteuerungsform, einschließlich der Umsetzung der sogenannten estnischen CIT.
- Vorbereitung von Anträgen auf individuelle Steuerauslegungen, verbindliche Auskünfte zu Steuersätzen (WIS), Auslegungen zur Klassifizierung der CSO und Auslegungen in Bezug auf die Verpflichtungen der Sozialversicherung (ZUS) und der Krankenversicherung (NFZ).
- Steuerliche Dienstleistungen für Share-Deal- und Asset-Deal-Transaktionen, einschließlich umfassender steuerlicher Due-Diligence-Prüfungen, Gutachten und Erstellung von Steueranalysen.
- Steuerliche Aspekte im Zusammenhang mit dem internationalen Steuerrecht, auch bei grenzüberschreitenden Transaktionen, Verlegung des steuerlichen Wohnsitzes, Wegzugsbesteuerung, Vermeidung von Doppelbesteuerung und Anwendung von Doppelbesteuerungsabkommen, Besteuerung von Verträgen, die von Privatpersonen mit ausländischen Vertragspartnern geschlossen werden.
- Verrechnungspreisfragen, einschließlich der Erstellung von Verrechnungspreisdokumenten und Verrechnungspreisinformationen.
- Berichterstattung und Unterstützung bei der Identifizierung von Steuersystemen.
- Umfassende Betreuung von Umsetzungsprozessen im Bereich technologischer Erleichterungen, insbesondere IP BOX und F&E-Erleichterungen, Analyse der Möglichkeit der Umsetzung der Erleichterung, Bewertung ihrer steuerlichen Effizienz, Umsetzung und Prüfung der für die Anwendung der Erleichterung geführten Aufzeichnungen, Betreuung des Prozesses der Ermittlung und Erstattung von Steuerüberzahlungen im Zusammenhang mit der Umsetzung der Erleichterung, Einholung einer individuellen Auslegung, die das Recht auf die Anwendung der Erleichterung bestätigt.
- Umsetzung der Mehrwertsteuer-Gruppenbesteuerung.
Inspektionsverfahren i Steuerverfahren Wir vertreten unsere Mandanten bei Steuerprüfungen, Zoll- und Steuerinspektionen, Steuerverfahren und Verwaltungsgerichtsverfahren.
Verwaltungsgerichtsverfahren Wir unterstützen Sie in Gerichts- und Verwaltungsverfahren in Steuer- und Zollangelegenheiten. Zu unseren Dienstleistungen gehören auch die Ausarbeitung von Vorabverständigungsvereinbarungen (UPC/APA) und die Bearbeitung von Strafverfahren, insbesondere im Zusammenhang mit dem Vorwurf des Mehrwertsteuer- und sonstigen Steuerbetrugs.
Steuerliche Due-Diligence-Prüfungen und Audits Wir führen detaillierte Steuerprüfungen und -überprüfungen durch, die eine umfassende Analyse der Einhaltung der geltenden Vorschriften und die Identifizierung potenzieller Steuerrisiken ermöglichen.
Interne Steuerverfahren Wir helfen bei der Entwicklung und Umsetzung interner Verfahren, um die Einhaltung von Steuervorschriften zu gewährleisten und Steuerrisiken zu minimieren.
Bitte zögern Sie nicht, sich an unser Steuerrechtsteam zu wenden, das Sie in allen Fragen des Steuerrechts professionell unterstützen wird.
Prüfen Sie unseren detaillierten Umfang der Hilfe im Steuerrecht
Steuerprüfungen und Überprüfungen
Ausarbeitung von Vorab-Preisvereinbarungen (UPC/APA)
Gerichtliche und verwaltungsrechtliche Fälle in Steuer- und Zollangelegenheiten
Individuelle Steuerauslegungen, BTI, WIA, WIS
Steuerberatung für Buchhaltungs- und Buchführungsbüros
FAQ - häufig gestellte Fragen von Mandanten zum Thema Steuerrecht
Wann lohnt es sich, eine Steuerberatung in Anspruch zu nehmen?
Es ist ratsam, einen Steuerberater hinzuzuziehen, wenn eine Angelegenheit Spezialwissen erfordert oder steuerliche Risiken birgt - z.B. bei der Gründung oder Umstrukturierung eines Unternehmens, der Wahl einer Besteuerungsform, der Planung von Investitionen, bei Streitigkeiten mit den Steuerbehörden oder bei der Durchführung einer Steuerprüfung oder eines Verfahrens. Der Berater hilft auch bei der Auslegung von Vorschriften, der Optimierung von Abrechnungen und der Erstellung einer sicheren Steuerdokumentation.
Wie finden Sie einen guten Steuerberater?
Es ist ratsam, einen guten Steuerberater auf der Grundlage von Kompetenz, Erfahrung und Spezialisierung zu suchen. Überprüfen Sie am besten, ob die Person im offiziellen Steuerberaterregister der nationalen Steuerberaterkammer (KIDP) eingetragen ist. Es lohnt sich auch, die Berufspraxis, das Kundenfeedback, die Branchenkenntnisse und die Art und Weise, wie er oder sie kommuniziert und Steuerprobleme angeht, zu überprüfen. Ein guter Berater kennt nicht nur die Regeln, sondern kann sie in praktische und sichere Lösungen für den Kunden umsetzen.
Welche Dienstleistungen bietet die Steuerberatung?
Zu den Steuerberatungsleistungen gehören die Beratung, Stellungnahmen und Erklärungen zum Steuerrecht, die Erstellung und Prüfung von Steuererklärungen und -bescheinigungen, die Vertretung von Steuerzahlern vor Verwaltungsbehörden und Gerichten sowie die Steuerplanung und -optimierung. Dazu gehören auch die Analyse der steuerlichen Folgen von Transaktionen, die Unterstützung bei Steuerprüfungen und -verfahren sowie die Durchführung von Steuerprüfungen und Schulungen.
Kann ein Steuerberater vor dem Finanzamt vertreten?
Ja - ein Steuerberater kann einen Mandanten vor dem Finanzamt und den Verwaltungsgerichten vertreten.
Was ist der Unterschied zwischen einem Steuerberater und einem Buchhalter?
Ein Steuerberater ist ein beruflich qualifizierter Spezialist, der nicht nur Bücher führt, sondern vor allem Steuergesetze auslegt, Ratschläge erteilt, Stellungnahmen abgibt, Steuerzahler vor Behörden und Gerichten vertritt und sich mit Steuerplanung und -optimierung beschäftigt. Ein Buchhalter hingegen konzentriert sich vor allem auf die Erfassung wirtschaftlicher Vorgänge, die Erstellung von Jahresabschlüssen und Steuererklärungen, d.h. auf die technische Seite der Abrechnung. Mit anderen Worten: Ein Buchhalter beschäftigt sich mit der Buchhaltung, während ein Steuerberater sich mit dem Steuerrecht und der Steuerstrategie beschäftigt.
Welche Befugnisse hat ein Steuerberater?
Ein Steuerberater ist als Steuerberater registriert, unterliegt dem Berufsgeheimnis und hat die Befugnis, den Mandanten zu beraten und vor den Behörden zu vertreten.
Wie bereite ich mich auf mein erstes Gespräch mit einem Steuerberater vor?
Es ist eine gute Idee, sich auf Ihr erstes Gespräch mit einem Steuerberater vorzubereiten, indem Sie grundlegende Finanzunterlagen sammeln - Steuererklärungen, Konten, Verträge und mögliche Entscheidungen oder Briefe der Behörden. Außerdem sollten Sie eine Liste mit Ihren Fragen, Anliegen und geplanten Geschäftsaktivitäten erstellen, um das Gespräch gezielt und effektiv zu gestalten. Es ist auch eine gute Idee, den Zweck des Gesprächs im Voraus festzulegen - ob es um die laufende Buchhaltung, die Steuerplanung oder die Risikoanalyse bei bestimmten Transaktionen geht.
Hilft die Steuerberatung bei der Steueroptimierung?
Ja, zur Steuerberatung gehört auch die Steueroptimierung, d.h. die legale Planung von Geschäftstätigkeiten in der Weise, dass die Steuerlast minimiert und gleichzeitig das Gesetz eingehalten wird. Der Steuerberater analysiert die Unternehmensstruktur, die Verträge und die Finanzströme und zeigt Lösungen auf, um die günstigsten steuerlichen Folgen zu erzielen, ohne einen Gesetzesverstoß zu riskieren.